导读:本文包含了投资连结保险论文开题报告文献综述、选题提纲参考文献及外文文献翻译，主要关键词:证券投资,信息披露,账户,课税,太平人寿,红利,新能源。
投资连结保险论文文献综述
孙国程[1]（2019）在《我国投资连结保险的法律规制》一文中研究指出投资连结保险作为投资型保险的一种也是最具代表性的一种,在传统寿险分担风险承担保障功能的基础上,创新的拓展出投资功能,将“保障+投资”进行融合。但我国投资连结保险发展至今销售额逐年下降,市场占比持续低走,究其原因,是一直存在在我国保险市场中对于投资连结保险的法律规制不完善等一系列问题导致投资连结保险发展高开低走。诸如:投资连结保险的法律属性的界定模糊、监管体制不完善、投保人投资利益保护不充分等,一直困扰着我国投资连结保险朝着更好的方向发展。投资连结保险具有以下特点:整合了保障功能和投资功能于一体、转移了部分投资风险于投保人、拥有较高的信息透明度。通过分析上述特点和运作原理分析出投资连结保险的投资账户具有信托法律属性,并以信托属性为突破口,探究我国投资连结保险的法律规制路径。我国现阶段发展投资连结保险中暴露出叁个主要问题,一是存在着相关法律立法层级较低;二是监管体制不完善;;叁是对投保人投资利益保护不足。通过考察美国、英国及我国台湾地区对投资连结保险的法律规制经验,为解决上述困扰着我国投资连结保险发展的叁个主要法律问题,提出如下完善建议。首先,针对当前我国对投资连结保险的立法层级较低的现状,为今后能形成一套完整法律规范体系,建议积极推动修订《保险法》,并对投资型保险尤其是投资连结保险进行专门的规范。另外,作为基本法的补充,在基本法律层面所规定的原则下还可以通过对域外国家所采用的立法方式进行参考,来制定一系列的投资型保险规范条例,对其中的投资型保险规制进行补充,使对投资连结保险的规制形成一套完整的法律规范体系。其次,针对监管体制存在的问题,建议将投资账户和普通账户分别监管,投资账户因其本身具有的信托属性,可以参考美国式的功能监管方式。可以考虑逐渐地将投资连结保险的两种账户进行分离,保险归保险,信托归信托,将投资账户划分到我国银保监会下属的信托监管部门进行监管。同时,监管不能一条腿走路,要充分发挥行业监管的优势,调动行业协会参与到投资连结保险的监管中,作为政府监管的补充。最后,针对我国投资连结保险投资利益保护不足,就投资账户的信息披露、投资账户的资金运用和防范不当销售这叁方面作为投资利益保护的重点进行探讨.一是在信息披露方面,要明确最大诚信原则、完善信息披露责任追究制度以及将其披露程度作为信用评级制度的参考。二是在投资账户的资金运用方面,建议保险公司将普通保险资金账簿和投资连结保险的投资账户账簿分别管理,普通账户资金运用的限制规定对投资连结保险的投资账户豁免,但对其高风险投资类别应设置最高投资比例限制,防范集中风险。同时因投资账户资金投资方向涉及领域较广,故建议建立跨领域的统筹性保险资金监管平台,从而对投资账户资金的运用做到灵活、高效、全面的监管。叁是对于不当销售的监管,从完善投资型保险销售人员准人机制、不当销售的惩罚和责任追究制度,以及建立投保人风险承受能力分类机制等叁方面进行论述.通过上述建议希望为我国投资连结保险未来的发展保驾护航。(本文来源于《北方工业大学》期刊2019-05-20）
[2]（2018）在《人社部∣暂停企业年金基金投资万能保险和投资连结保险》一文中研究指出日前,人社部下发《关于暂停企业年金基金投资万能保险和投资连结保险的通知》(以下简称《通知》)。《通知》表示,按照金融监管部门进一步规范资产管理的精神,为了防范年金基金投资风险,并使企业年金基金与职业年金基金的投资范围保持一致,考虑万能保险和投资连结保险投资功能弱、穿透监管难度大、企业年金资产持有(本文来源于《养老金融月度资讯（2018.09.01-09.30）》期刊2018-09-01）
[3]（2018）在《太平人寿投资连结保险投资账户信息公告》一文中研究指出一、各投资账户简介1、动力增长型投资账户（个险）投资目标与策略：获取中等至高水平的长期资本增值，同时将风险保持在中等水平。投资工具：主要投资于依法公开发行上市的封闭式证券投资基金、开放式证券投资基金、国债、金融债券、信用等级(本文来源于《金融时报》期刊2018-03-27）
[4]（2016）在《投资连结保险》一文中研究指出投资连结保险简称投连险,其正式名字是"变额寿险"。投连险是一种新形式的终身寿险产品,它集保障和投资干一体。保障主要体现在被保险人保险期间意外身故,会获取保险公司支付的身故保障金,同时通过投连附加险的形式也可以获得重大疾病等其他方面的保障。投资方面是指保险公司使用投保人支付的保费进行投资,获得收益。投连险的主要特点:①强调客户资金的投资功能。②投连产品当中可包含多个不同类型(根据投(本文来源于《家庭科技》期刊2016年10期）
[5]（2015）在《太平人寿投资连结保险投资账户信息公告》一文中研究指出一、各投资账户简介 1、动力增长型投资账户(个险) 投资目标与策略:获取中等至高水平的长期资本增值，同时将风险保持在中等水平。 投资工具:主要投资于依法公开发行上市的封闭式证券投资基金、开放式证券投资(本文来源于《中国保险报》期刊2015-09-25）
李涵[6]（2014）在《投资连结保险发展的主要问题及解决途径研究》一文中研究指出投资连结保险是金融创新的产物,在中国被视为人身保险新型产品中的一种,是对新时期资本市场发展所呈现出来的新形势的积极回应。投资连结保险产品所具有的特殊性构成了其特殊的制约性因素,销售误导问题在当前以投资连结保险为代表的人身保险新型产品中尤为突出。解决问题的关键在于瞄准投资连结保险的销售环节,打击销售误导,规范投资连结保险市场,以平衡和缓解保险人与消费者之间的巨大张力,并进一步建立健全系统的投资连结保险消费者权益保护体系。(本文来源于《长春理工大学学报(社会科学版)》期刊2014年10期）
马东[7]（2014）在《新能源汽车研发保险分析——基于投资连结科技险视角》一文中研究指出目前国内外在新能源汽车电池能量供应、燃料生产、汽车续航里程的提升等方面仍在不断发展中,我国汽车企业尤其是本土汽车企业与国际先进企业在资金、人才、技术积累方面存在差距,面临的技术开发风险更为突出。商业保险参与新能源汽车项目研发风险管理模式及机制的研究意义重大。本文探讨了保险既参与新能源企业进行研发投资、又参与风险保障的模式,即投资连结科技保险情况,并由此得出一些结论以供政策制定者或保险公司参考。(本文来源于《经济体制改革》期刊2014年04期）
耿晓晶[8]（2014）在《状态依赖型HJM模型下投资连结生存保险的定价研究》一文中研究指出本文针对投资连结生存保险的趸缴保费展开研究。具体分四类进行讨论：确定性给付的保单、纯投资连结保单、带有最低保证金额的投资连结保单和有给付上限、带最低保证金额的投资连结保单。主要由利率期限结构理论推导远期利率曲线,继而求得连结金融资产的价格和投资连结保险的趸缴保费。本文选用的利率期限结构模型是HJM模型。创新之处在于将模型波动项设定为状态依赖型,即σ(t,T,f(t,T)=σ min(f(t,T),λ),σ,λ>0为正常数,重点推导此情形下远期利率的表达式。求解过程采用Euler-Maruyama离散法给出近似解,并结合Monte Carlo方法对远期利率进行数值模拟。(本文来源于《暨南大学》期刊2014-06-30）
汤洁茵[9]（2014）在《投资连结型保险在中国的发展与税法规则的跟进》一文中研究指出投资连结型保险是我国保险市场中的新型保险产品。但由于税法规则的缺失,其不确定的税收负担在一定程度上妨碍了其在中国的发展。由于投资连结型保险包含投资的因素,因此,其保险金的给付是否能够享受免税的待遇,保险期间所累积的投资收益是否计入应税所得以及保费支付是否允许扣除等问题,仍存在诸多的争议。保险因素还是投资因素将决定这一保险产品相关收益的税收待遇,存在整体或分解课税法的分歧。如投资连结型保险合同中保险属性居于主导地位而投资安排仅为服务于保险功能的实现,则该合同应当被视为保险合同,以此属性确定其收益的纳税义务。(本文来源于《保险研究》期刊2014年05期）
王佩[10]（2014）在《投资连结保险定价模型的自由边界问题及其拟合有限体积法》一文中研究指出资本市场蓬勃发展,金融产品日益丰富,我国保险产品也日益增多。自99年平安保险推出我国第一支投资连结保险以来,几经退保风波,投连险可谓一路坎坷。投连险的特点是在保持保险基本职能的同时,将投资选择权与投资风险同时转移给客户,满足了客户投资多样化的需求。也正因为如此,在投连险推出开始之际,受到许多热捧。但也正因为投资收益的风险性,投资账户与资本市场直接挂钩,资本市场低迷时很容易引起退保风波,在03-05年,主要就是因为我国股市熊市,投连险的投资账户严重缩水,导致投保人发现得不到保险公司承诺的保障利率,而引发的严重退保情形,不光对投资者造成了损失,对我国保险业乃至金融也都造成了严重的损失。因此如何给投连险公平定价,投资者如何获得最大收益,最佳退保边界是多少,这些都很值得研究。本文中第一章总体介绍了研究背景以及文献综述,第二章第一部分通过金融守恒定律建立了投资连结保险定价的一般模型,并给出了与生存和死亡有关的边界,导出无退保的投连险定价模型的偏微分方程。第二部分由于退保给投保人带来了退保利益,并在退保利益大于保单价值时投保人会选择退保,我们将退保带来的利益看成投连险偏微分方程的自由边界,推导出带有退保机制投资连结保险定价模型的偏微分方程。第叁章我们通过与求解欧式期权的相似的方法,求解出不含退保的投连险定价模型的偏微分方程。第四章,在分析参数的基础上,给出参数的变化对自由边界的影响,并计算出自由边界临近终止时刻的渐进展开式,并画出图形。最后应用指数拟合有限体积法对定价模型求解,刻画出了最佳实施边界的图形。(本文来源于《天津财经大学》期刊2014-05-01）
投资连结保险论文开题报告
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
日前,人社部下发《关于暂停企业年金基金投资万能保险和投资连结保险的通知》(以下简称《通知》)。《通知》表示,按照金融监管部门进一步规范资产管理的精神,为了防范年金基金投资风险,并使企业年金基金与职业年金基金的投资范围保持一致,考虑万能保险和投资连结保险投资功能弱、穿透监管难度大、企业年金资产持有
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
投资连结保险论文参考文献
[1].孙国程.我国投资连结保险的法律规制[D].北方工业大学.2019
[2]..人社部∣暂停企业年金基金投资万能保险和投资连结保险[C].养老金融月度资讯（2018.09.01-09.30）.2018
[3]..太平人寿投资连结保险投资账户信息公告[N].金融时报.2018
[4]..投资连结保险[J].家庭科技.2016
[5]..太平人寿投资连结保险投资账户信息公告[N].中国保险报.2015
[6].李涵.投资连结保险发展的主要问题及解决途径研究[J].长春理工大学学报(社会科学版).2014
[7].马东.新能源汽车研发保险分析——基于投资连结科技险视角[J].经济体制改革.2014
[8].耿晓晶.状态依赖型HJM模型下投资连结生存保险的定价研究[D].暨南大学.2014
[9].汤洁茵.投资连结型保险在中国的发展与税法规则的跟进[J].保险研究.2014
[10].王佩.投资连结保险定价模型的自由边界问题及其拟合有限体积法[D].天津财经大学.2014
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