大数据背景下商业银行反洗钱内部审计建模思路探讨

本文针对商业银行内部审计中反洗钱模型构建的思路及实践应用进行了探讨,可作为商业银行内审人员构建反洗钱审计模型的参考,对商业银行一、二道防线反洗钱的风险监测具有一定的借鉴意义。

一、反洗钱的重要性

二、大数据应用在商业银行反洗钱内部审计中所具备的优势

（一）大数据运用是实现内部审计全覆盖的有效路径

（二）大数据全量分析是对客观事实还原的有效手段

（三）大数据审计是实现实时提供监督服务职能的有效途径

三、大数据背景下反洗钱审计模型构建的思路和实践

（一）构建大数据模型的基础

（二）建模思路

1、资金交易类模型。

模型一：涉毒反洗钱模型

模型二、老年人银行卡异常交易模型

2、制度执行类模型。

模型一、自然人高风险客户分析模型

模型二、向洗钱高风险法人客户发放超权限审批贷款模型

四、大数据背景下反洗钱审计模型构建的展望

（一）完善软硬件平台建设，提升模型运行效率

（二）打破数据信息壁垒，构建模型运行基础

类型: 期刊论文

作者: 韩兵

关键词: 反洗钱,建模,内部审计

来源: 金融会计 2019年12期

年度: 2019

分类: 经济与管理科学

专业: 金融,审计

单位: 中国农业银行审计局广州分局

分类号: F832.1;F239.45

页码: 69-72

总页数: 4

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