导读:本文包含了投资者利益保护论文开题报告文献综述、选题提纲参考文献及外文文献翻译，主要关键词:投资者,利益,商誉,股权结构,股权,控制权,资金。
投资者利益保护论文文献综述
杜坤维[1]（2019）在《投资者利益保护要落到实处》一文中研究指出市场操纵全球股市都有存在，A股可能更为频繁一点，更加普遍一点，看看中美股市对利用“频繁报撤单”的处罚，细微处见精神，就可以看出对投资者利益保护制度的差异。11月7日，美国司法部和商品期货交易委员会（CFTC）发布通告称，高频交易公司TowerRe(本文来源于《金融投资报》期刊2019-11-13）
王笑宇,卢中伟[2]（2019）在《完善商誉会计准则 保护投资者利益——从上市公司频频商誉“爆雷”事件谈起》一文中研究指出A股上市公司商誉爆雷事件频出,影响了社会对资本市场的信心,引起公众对商誉会计处理的广泛质疑和争议。2011—2018年A股市场统计结果显示,商誉和商誉减值损失呈逐年快速上升之势,占净利润的比例持续扩大。商誉相关会计准则不完善是造成以上问题的重要原因。文章认为,应进一步改进和完善商誉会计处理相关规定,保护投资者利益,促进我国资本市场和社会经济的健康发展。(本文来源于《商业会计》期刊2019年19期）
汪青松[3]（2019）在《公司控制权强化机制下的外部投资者利益保护——以美国制度环境与中概股样本为例》一文中研究指出对于公司"控制权强化机制"的包容接纳已经成为一种世界趋势。美国以双重股权结构为代表的"控制权强化机制"采取的是极为包容的公司证券法律制度,使纽交所和纳斯达克成为对创新企业极富吸引力的IPO场所,也由此形成独特的"中概股"群体,特别是存在各种控制权强化机制的中国公司竞相赴美上市。控制权强化机制与传统的股权平等理念存在明显背离,外部投资者的公司治理参与权和经济性权利被进一步弱化。美国法律框架下系统的投资者保护机制对我国完善外部投资保护制度具有重要的启发意义。在进行与此相关的制度设计时,应当充分考虑我国证券市场投资者结构的具体特征,重构公司法、证券法等相关规则,对控制权强化机制的适用范围采取稳步推进的方式,完善相应信息披露,充分发挥独立董事制度对于公众投资者的保护功能,在特定事项上引入类别股东大会制度,灵活运用日落条款避免形成永久性控制权。(本文来源于《环球法律评论》期刊2019年05期）
张燕,邓峰[4]（2019）在《创始人控制权保持、双重股权结构与投资者利益保护——基于股东异质性视角的多案例研究》一文中研究指出创始人与企业融资过程中引进的外部投资者在股东利益、股东目的、股东能力等方面均存在显着差异,随着股权的不断稀释,创始人与投资方的控制权争夺时有发生。通过合理的资源配置和制度安排保证创始人的控制权是当前理论和现实中备受关注的一个问题。本文从股东异质性视角出发,以京东和阿里巴巴两家公司作为研究对象,采用案例研究法探讨双重股权结构对创始人控制权保持与投资者利益保护的作用机理,并对双重股权制度的投资者利益保护效应提供市场反应证据,以期能为面临控制权争夺风险的企业的融资选择、公司治理结构设计提供一定的实践启示。(本文来源于《财会通讯》期刊2019年27期）
徐慧玲,陈潇阳[5]（2019）在《股权集中度、股权制衡与投资者利益保护——基于湖北上市公司面板数据的实证研究》一文中研究指出随着我国市场经济的发展,股份制公司成为了当前主流形式。尽管我国现有许多的法律规范公司治理,然而仍然存在诸多不足。经营者侵害股东利益、大股东侵害小股东利益的事件时有发生。市场的主体是投资者,保护市场主体,有利于维护资本市场的稳定,也是上市公司持续发展的核心。本文从公司治理理论出发,借用前期投资者利益保护指数研究结果,在此基础上,以2015—2016年湖北省69家上市公司为样本,综合运用描述性统计、因子分析、面板回归等计量方法,对湖北省上市公司的股权集中度、股权制衡以及投资者利益保护叁者之间的关系做了较为深入的分析,研究股权集中度、股权制衡对投资者利益保护的影响。研究发现,对于湖北省上市公司而言,大多数公司虽然股权比较集中但是目前仍处于相对控股状态,股权制衡效果比较弱。投资者利益保护与股权集中度之间的关联性不大,与第一大股东持股比例有正相关关系,与股权制衡之间具有负相关关系,同时资产规模和资产负债率分别与投资者利益保护构成正相关和负相关关系。建议湖北省上市公司应该保持合理的股权集中度,加强大股东内部的股权制衡,发挥规模经济的作用,降低资产负债率,从而增强对中小投资者利益的保护。(本文来源于《湖北经济学院学报(人文社会科学版)》期刊2019年09期）
孟珂[6]（2019）在《9家IPO在审企业现场检查中“撤单” 源头提质保护投资者利益》一文中研究指出8月30日，证监会新闻发言人常德鹏表示，近期，证监会已启动2019年第一批44家在审企业的现场检查工作，将根据检查结果，依法依规进行分类处理。其中，证监会已实施完成对24家申请主板、中小板、创业板首发企业的现场检查工作，目前已有9家企业申请撤回申报材料。(本文来源于《证券日报》期刊2019-09-02）
秦方舟[7]（2019）在《证券多级托管视阈下的投资者利益保护——基于多级托管的特殊风险及证券权益分析》一文中研究指出证券多级托管模式作为海外成熟证券市场的主流托管模式,对于证券市场发展的积极意义已得到了实践校验,其运作核心系在其表彰的名义持有人制度及证券混藏保管背后的多层法律关系。在投资者与托管商的法律关系间,投资者所享有的证券权益性质的廓清直接触及全体投资者利益的保护,尤其在我国"债券通"初步探索多级托管模式的背景下,在域外发达国家及地区镜鉴的基础之上对证券权利性质进行本土化的检校具有理论意义与实践价值。(本文来源于《山西省政法管理干部学院学报》期刊2019年03期）
沈勇[8]（2019）在《平台退出不是一停了之》一文中研究指出随着互联网金融整治行动的深入开展，越来越多的平台出现停业和退出的局面。平台退出是否能一停了之？记者近日采访多位网贷法律界人士和从业人员，他们均表示，专项整治行动对投资者保护有严格措施。“整治行动对互联网金融从业机构有了更为严格的规范要求。”广东(本文来源于《深圳特区报》期刊2019-06-21）
袁天[9]（2019）在《基于中小投资者利益保护的并购估值风险管理研究》一文中研究指出随着经济全球化的发展和资本市场体系的完善,并购已成为企业发展、调整和扩大的重要途径。其中,文化传媒作为新兴产业以高估值、高溢价的并购特点成为并购热门标的。然而,文化传媒行业的并购结果却不太理想,高估值、高溢价并购的后遗症逐渐显现,许多文化公司未能履行业绩承诺。业绩承诺补偿也难以弥补上市公司支付的巨额并购款,导致公司利润大幅下降,并带来巨额商誉减值等问题。而在并购交易中,中小投资者无法参与并购决策,只能被动接受并购结果,当对高估值、高溢价并购没有获取充足且有效信息以进行判断时,中小投资者的利益将受到严重影响,产生较大的投资风险。为保护投资者利益,证监会针对高估值存在的风险,已经要求上市公司加强信息披露,说明估值合理性及风险,但现实情况反映上市公司和相关中介机构在执行过程中仍存在诸多不足。对此,在监管层的要求下为保护中小投资者,上市公司及并购相关中介机构该如何对估值风险进行有效披露和管理应对的问题亟待解决。本文以委托代理理论、信息不对称理论、不确定理论和信息传递理论为基础,通过文献研究法、描述性分析法、案例研究法和事件研究法,将中小投资者保护视角下的并购估值风险管理作为研究的核心问题。并提出了以下几个问题:文化企业并购估值的风险成因是什么及其对中小投资者产生什么影响?目前的估值风险管理手段在实施过程中是否有效保护了中小投资者?如何优化并构建一条估值风险管理应对路径?为了进一步从微观主体视角研究中小投资者利益保护下的并购估值风险管理,本文选择皇氏集团并购盛世骄阳这一案例,对这些上述问题进行研究分析和探讨。首先,从并购估值的风险成因出发,分析并购中估值风险给中小投资者产生的影响;其次,在文献研究和案例分析的基础上,结合文化企业的并购特点,论述了目前并购估值风险管理存在的不足;最后提出了一套相对完善的估值风险应对机制,以期监管机构能继续加强对文化企业并购估值的监管,使上市公司和中介机构充分披露估值合理性及风险,保护中小投资者的利益。本文的研究结论表明,由于财务信息不真实、估值手段存在局限性和信息不对称等因素将导致并购估值风险产生,而中小投资者由于处于信息和参与经营管理的弱势地位,对于并购中产生的风险没有足够的信息判断时间和能力,只能接受并购所带来的结果,而无法切实的参与其中,其利益常常因此受到损害。虽然为保护中小投资者利益,证监会要求上市公司及中介机构作出相应的风险管理措施,然而效果不佳。监管机构应从并购准备,并购交易和并购整合叁个阶段对并购估值风险的管理应对路径进行针对性地优化和改进,从而保护中小投资者利益。(本文来源于《北京交通大学》期刊2019-06-01）
宋荣娟[10]（2019）在《投资者利益保护对互联网非公开股权融资完成率的影响研究》一文中研究指出党的十九大报告明确指出,“深化金融体制改革,增强金融服务实体经济的能力,提高直接融资比重,促进多层次资本市场健康发展”,这为直接融资模式创造了良好的发展机遇。互联网非公开股权融资作为一种自由度更高的直接融资模式,致力于服务中小初创企业,为解决其在传统融资方式下的融资难问题发挥了重要作用,同时也为普通投资者提供了便利的投资渠道。但是目前互联网非公开股权融资行业有关投资者利益保护的工作进展缓慢,当前的法律法规在有效保护投资者利益方面也还有所欠缺,使得投资人在面对互联网非公开股权融资项目时,不敢轻易投资,导致投融资效率均不够理想,制约了互联网非公开股权融资的发展。本文以此为背景,从投资者利益保护的角度,关注项目融资方开展的投资者利益保护工作以及在融资阶段对此类信息进行披露的情况,依据相关指标选取原则,构建了互联网非公开股权融资中投资者利益保护评价指标体系,并使用众投邦项目数据为样本,采用模糊综合评价法得到投资者利益保护分值。以此数据为基础采用实证研究方法,检验投资者利益保护对融资完成率的影响。经过实证检验,本文得出如下结论:投资者利益保护与融资完成率的回归系数在1%的水平上显着正相关,说明提高投资者利益保护水平对促进融资完成有显着正向影响。而投资者利益保护的五个分项指标也与融资完成率在1%的水平上显着正相关,说明领投方越可靠越能够吸引投资、促进融资完成;融资方做好风险提示、风险对策、股权回购以及退出工作能够增强投资者的信任感知,促进投资意向的达成,提高融资完成率。本文的创新点与贡献包括:基于投资者利益保护的角度,着眼于融资方投资者利益保护信息披露,研究投资者利益保护对融资完成率的影响,开拓了新的视角;以往互联网非公开股权融资中有关投资者利益保护的研究多是进行理论探讨,本文则构建了投资者利益保护指标评价体系,并使用众投邦项目为研究样本得到投资者利益保护分值,进而运用多元回归研究投资者利益保护对融资完成率的影响,是本文的一种方法创新;根据研究结论,结合众投邦平台中项目融资方信息披露的具体情况,为项目融资方在融资阶段的信息披露及平台工作提供建议,以提高投资者利益保护水平和融资完成率,具有一定的实践指导意义。同时,由于区分不同的项目状态进行实证研究,并据此对不同项目状态下的融资企业提出投资者利益保护的相关对策建议,更具有针对性。(本文来源于《山东工商学院》期刊2019-05-30）
投资者利益保护论文开题报告
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
A股上市公司商誉爆雷事件频出,影响了社会对资本市场的信心,引起公众对商誉会计处理的广泛质疑和争议。2011—2018年A股市场统计结果显示,商誉和商誉减值损失呈逐年快速上升之势,占净利润的比例持续扩大。商誉相关会计准则不完善是造成以上问题的重要原因。文章认为,应进一步改进和完善商誉会计处理相关规定,保护投资者利益,促进我国资本市场和社会经济的健康发展。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
投资者利益保护论文参考文献
[1].杜坤维.投资者利益保护要落到实处[N].金融投资报.2019
[2].王笑宇,卢中伟.完善商誉会计准则保护投资者利益——从上市公司频频商誉“爆雷”事件谈起[J].商业会计.2019
[3].汪青松.公司控制权强化机制下的外部投资者利益保护——以美国制度环境与中概股样本为例[J].环球法律评论.2019
[4].张燕,邓峰.创始人控制权保持、双重股权结构与投资者利益保护——基于股东异质性视角的多案例研究[J].财会通讯.2019
[5].徐慧玲,陈潇阳.股权集中度、股权制衡与投资者利益保护——基于湖北上市公司面板数据的实证研究[J].湖北经济学院学报(人文社会科学版).2019
[6].孟珂.9家IPO在审企业现场检查中“撤单”源头提质保护投资者利益[N].证券日报.2019
[7].秦方舟.证券多级托管视阈下的投资者利益保护——基于多级托管的特殊风险及证券权益分析[J].山西省政法管理干部学院学报.2019
[8].沈勇.平台退出不是一停了之[N].深圳特区报.2019
[9].袁天.基于中小投资者利益保护的并购估值风险管理研究[D].北京交通大学.2019
[10].宋荣娟.投资者利益保护对互联网非公开股权融资完成率的影响研究[D].山东工商学院.2019
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