大型煤炭运销企业财务管理综合分析项目的开发及实施

论文摘要

销售集团的转型发展对公司财务战略的调整和转型提出了新的更高要求。财务工作必须向更高职能的管理型、战略型转变,突出财务管理的价值引领作用。销售集团建立了财务管理综合分析模型,并进行推广、实践,实现了良好的效果。本文介绍了财务管理综合分析模型的建设背景和前期规划,详细介绍了财务管理综合分析模型能够实现的功能和运算逻辑,指出了模型实施过程中的困难和应对方案,并对财务管理综合分析模型的远期进行了明确规划。

论文目录

• 1 项目背景
•   1.1 问题说得不够透彻
•   1.2 业务管控能力有待提高
•   1.3 经营预判能力有待增强
•   1.4 决策支持能力需进一步提高
• 2 项目建设目标和预期成果
•   2.1 项目建设目标
•   2.2 项目预期成果
•     2.2.1 快速灵活测算带来的价值反馈效益
•     2.2.2 科学预测与场景模拟带来的决策支持效益
•     2.2.3 运筹规划带来的价值创造效益
• 3 项目主要工作内容
•   3.1 运营成本测算
•   3.2 业务利润/全产业链利润测算
•     3.2.1 业务数据梳理
•     3.2.2 集团销售价格政策、采购煤本的梳理及备份
•     3.2.3 业务利润测算
•   3.3 结算情况监控/财务利润预计
•   3.4 场景模拟/盈亏平衡分析
•   3.5 出区调运优化/月度预算
• 4 项目实施困难及解决办法
•   4.1 数据源零散，整合难度大
•   4.2 数据质量问题
•     4.2.1 数据缺失
•     4.2.2 数据矛盾
•     4.2.3 数据填报错误
•     4.2.4 数据量大，存储困难
• 5 项目成果及远景规划
•   5.1 项目成果
•     5.1.1 全产业链利润测算
•     5.1.2 结算情况监控/财务利润预计模型
•     5.1.3 结算情况监控
•     5.1.4 场景模拟（敏感性分析）、出区调运优化
•   5.2 项目远景规划
•     5.2.1 开展日利润测算
•     5.2.2 成果展现与发布
•       5.2.2. 1 丰富经营分析主题库
•       5.2.2. 2 客户评价评级体系
•       5.2.2. 3 做深做实调运优化
•       5.2.2. 4 完善绩效管理体系

文章来源

类型: 期刊论文

作者: 杨文静,许长亮

关键词: 煤炭运销,财务管理,分析模型

来源: 神华科技 2019年06期

年度: 2019

分类: 工程科技Ⅰ辑,经济与管理科学

专业: 矿业工程,工业经济,会计

单位: 神华销售集团有限公司

分类号: F406.7;F426.21

页码: 3-8

总页数: 6

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