论文摘要
财务管理向来是企业集团内部管理的核心,而资金管理又是财务管理的核心,和发达国家公司比较,我国企业集团的资金管理明显存在不足。基于此,我国的企业集团必须构建符合现代企业发展要求的资金管理模式,从而实现对资金的高效管控,提升其在市场中的综合竞争力。
论文目录
一、资金集中管理 (一)组建资金结算中心,设定明确的资金管理职能 (二)资金集中管理基本内容 1. 银行账户管理。 2. 存量资金管理。 3. 资金调拨管理。 4. 贷款管理。 5. 综合授信管理。 6. 资金核算管理。 7. 报表管理。 (三)资金集中管理的实施步骤 1. 组建资金结算次级中心。 2. 构建银企直连的资金集中管理模式。 3. 建立“资金池”。二、资金集中管理工作的成效 (一)成功降低银行贷款 (二)大幅降低了财务费用 (三)清理零散银行账户 (四)纳入“资金池”中的银行账目数量逐年增多 (五)逐步提升了资金集中度 (六)显著提升了银行汇票业务的总金额 (七)提升了授信的总额度
文章来源
类型: 期刊论文
作者: 严利东
关键词: 集团企业,资金集中管理,运用,效果
来源: 财会研究 2019年10期
年度: 2019
分类: 经济与管理科学
专业: 企业经济
单位: 苏州高新国有资产经营管理集团有限公司
分类号: F275.1;F276.4
页码: 50-52
总页数: 3
文件大小: 2010K
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标签:集团企业论文; 资金集中管理论文; 运用论文; 效果论文;